中国人民银行关于严格执行《个人存款账户实名制规定》有关问题的通知
作者:法律资料网 时间:2024-05-28 23:51:43 浏览:8509
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中国人民银行关于严格执行《个人存款账户实名制规定》有关问题的通知
中国人民银行
中国人民银行关于严格执行《个人存款账户实名制规定》有关问题的通知
银发[2000]152号
中国人民银行各分行、营业管理部：
《个人存款账户实名制规定》（以下简称《实名制规定》）施行一个多月以来，人民银行各级分支行和各有关金融机构做了大量的工作，保证了此项制度的实行，并得到了广大储户的理解和支持。从总体上看，这项制度的施行是平稳和顺利的，但实际操作中还存在一些问题，现将有关事项和要求进一步明确如下：
一、为贯彻实施《实名制规定》，人民银行下发了银发〔2000〕126号文件，增加了实名证件的种类，明确了有关业务操作程序，各商业银行和有关金融机构应当严格按照《实名制规定》和银发〔2000〕126号文件的规定办理存款业务，并采取各种措施方便群众，提供优质服务。但对储户提出的不符合实名制规定要求开立个人存款账户的，金融机构要予以拒绝。
各商业银行和有关金融机构接到本通知后，要按照《实名制规定》的规定并结合银发》〔2000〕126号文件的主要内容和精神，将储户比较关心的问题，如实名证件的种类、办理存款的手续等，编印成宣传材料，在各储蓄网点张贴，进一步做好《实名制规定》的宣传工作。
二、各金融机构必须认真执行为储户保密的原则，不得向任何单位和个人提供个人存款账户的情况，并有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划个人在金融机构的款项，但是法律另有规定的除外。金融机构及其工作人员要严格遵守法律的规定，为储户保守秘密。违反规定泄露个人存款情况的，应予以严肃处理，造成严重后果的，要依法追究法律责任。
三、鉴于国家开征储蓄存款利息所得税和实行个人存款账户实名制后，在银行存款业务中出现了“私款公存”现象。人民银行各分支行和各有关金融机构要密切注意这一动向。有关金融机构在严格执行存款实名制规定的同时，也要按规定对单位存款进行严格审查，不能擅自降低条件和简化程序；人民银行各分支行要加强对有关金融机构的账户检查，对金融机构办理“公款私存”和“私款公存”的违法行为一经查出，要依法予以严肃处理。
四、人民银行各分行、营业管理部要认真督促本辖区的有关金融机构贯彻实施《实名制规定》的各项规定，并做出相应的工作部署。对群众举报和新闻媒体披露的金融机构违反实名制规定办理个人存款的，应迅速派人调查，予以处理；同时在近期要对部分金融机构执行个人存款实名制情况进行重点抽查，对违反实名制规定不按程序办理个人存款的金融机构，由人民银行依法给予警告并在金融系统内通报批评，同时处以1000元以上5000元以下的罚款；情节严重的，经人民银行上一级行批准，责令该机构停业整顿；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员由其所在金融机构给予行政纪律处分。
五、有些金融机构由于电脑程序尚未修改完毕或新存款凭条尚未印制完成，可以采取手工和机器并用的方式或手工操作的方式办理存款业务，无论采用何种操作方式，都必须严格执行实名制的规定。
请人民银行各分行、营业管理部将此通知转发辖区内办理储蓄业务的金融机构。
国家土地管理局关于对土地使用权出租、抵押有关政策问题的请示的答复
国家土地管理局
国家土地管理局关于对土地使用权出租、抵押有关政策问题的请示的答复
国家土地管理局
四川省国土局：
你局《关于土地使用权出租、抵押有关政策问题的请示》［川国土函（1992）381号］收悉。经研究，答复如下：
一、根据国家有关法律、法规和国务院有关文件规定，土地登记属于土地管理部门职责。国务院55号令进一步明确了土地使用权出让、转让、出租、抵押登记都是土地登记的内容，应到土地管理部门申请办理登记手续。
二、目前，许多地方制定的国务院55号令实施办法规定土地增值费由土地管理部门收取，这是符合土地统一管理原则的。
1992年12月11日
韩国《外国法律顾问法》概况及法律市场开放和应对动向考察
杜向前
韩国会2009年3月2日通过了《外国法律顾问法》。该法的通过可以说是韩国104年(大韩帝国于1905年公布了首部《律师法》)来首次确立的韩国法律市场开放的法律依据。该法新设外国法律顾问制度，并允许外国律师事务所在韩国设立分所。[1]
一、韩《外国法律顾问法》促进背景及制定经过
2005年8月，韩法务部设立外国法律顾问法制定特别分科委员会开始着手“外国法律顾问法”相关内容的讨论和制定事宜以确立韩国与美国、东盟自由贸易协定达成的分阶段开放法律市场的国内法依据，促进韩国法律服务国际化和适应法律国际化发展大趋势，防止法律市场开放带来的混乱和保护法律业务委托当事人权益。2006年11月22日，韩法务部公布了《外国咨询师法》草案内容并对立法背景等进行介绍。2007年7月17日进行立法预告。2008年10月向国会提交《外国法律顾问法》草案。2009年3月2日，韩第281次临时国会第11次大会通过了《外国法律顾问法》。《外国法律顾问法》并将在公布之日起6个月后即2009年9月份正式实施。[2]
二、韩《外国法律顾问法》主要内容
1、引进外国法律顾问制度
韩《外国法律顾问法》引进了外国法律顾问制度(FLC : Foreign Legal Consultant)，允许外国律师事务所在韩国内设立分所，允许外国律师以外国法律顾问身份在韩国从事外国法律相关咨询业务。目前韩国的外国法律顾问制度仅限于与韩国缔结自由贸易协定国家的律师事务所和律师。
2、设定外国法律顾问师业务范围
韩《外国法律顾问法》规定，外国法律顾问师可以外国法律顾问事务所的成员或所属外国法律顾问师、国内律师事务所所属的外国法律顾问师的身份从事法律业务。目前外国法律顾问师的业务范围仅限于有关“原资格国的法律及原资格国缔结的条约、普遍承认的国际习惯法”的咨询及适用“原资格国的法律”的国际仲裁案件的代理业务等。不得从事诉讼代理或法庭辩护等韩国内法事务。
3、明确外国法律顾问师的资格认证和登记事项
韩《外国法律顾问法》规定，外国律师要想在韩国从事业务活动应首先取得法务部长官资格认证并在大韩律师协会进行登记。要想获得韩法务部长官认证，申请认证者应具有在本国从事3年以上法律事务的经历。在韩国从事有关原资格国法律的调查、研究、报告等事务的经历可以计算入前述所要求的“3年以上法律事务经历”时间内，但最长只能为2年。在国外从事相关业务的最多可计算为3年。《外国法律顾问法》同时对外国法律顾问拒绝登记和登记取消的事由予以具体规定，对轻微的违法行为以罚款的方式进行惩处。
4、外国法律顾问法律事务所的设立和运营
为贯彻世界贸易组织(WTO) 多哈发展议程（DDA：Doha Development Agenda）法律服务协议案规定的仅允许代表律师事务所形式的商业存在和维护韩国法律市场秩序，阻止不符合条件的外国律师的个人事务所开业，韩《外国法律顾问法》目前只允许设立与现有外国律师事务所有关联的分所模式的外国法律顾问法律事务所。
5、规范外国律师和外国律师事务所的名称
韩《外国法律顾问法》明确规定“外国律师”的名称改为“外国法律顾问”。“外国法律顾问”可以附注原资格国家名称和律师字样。比如“美国法律顾问”可以同时标注“U.S. Attorney-at-law(美国律师)”字样。外国法律顾问在韩国内设立的事务所“外国法律顾问事务所”改为“外国法律顾问法律事务所”。在韩国的外国律师事务所在本所名称后可附注“外国法律顾问法律事务所”名称。
6、规定外国法律顾问师的义务
为确保外国咨询师忠实履行业务和保护委托当事人，《外国法律顾问法》规定外国法律顾问1年内在韩国时间应不少于180日以上，同时不得侵害或泄露与业务有关的秘密以确保外国咨询师忠实履行业务和保护委托当事人权益。禁止同国内律师、法务士、注册会计师、税务士、关税士进行收益分配、合伙(同业)及雇佣等业务合作。此外，韩《外国法律顾问法》还规定了外国法律顾问法律事务所合伙人应加入事务所运营损害赔偿责任保障保险以促进对法律业务委托当事人的保护。
三、韩国法律市场开放现状考察
韩《外国法律顾问法》确立了“国际法律市场开放趋势”的国内法法律依据和基础。但韩《外国法律顾问法》的通过和实施并不意味着外国法律顾问同时可以进入韩国法律市场。自由贸易协定在第一阶段法律市场开放之前通常要求“制定或实行促进开放的国内法依据”。因此外国法律顾问能否进入韩国法律市场最终还要取决于韩国与相关国家的自由贸易协定是否生效来确定。
目前韩国已经与智利、新加坡缔结了自由贸易协定，但已经生效的《韩智利自由贸易协定》和《韩新加坡自由贸易协定》未对法律市场开放事宜予以规定。[3]
《韩印(度)自由贸易协定(FTA)》和《韩欧盟(EU28国)自由贸易协定(FTA)》正积极进行磋商(韩国与瑞士、挪威、冰岛和列支敦士登之间的自由贸易协定已经达成协议)。韩国与加拿大自由贸易协定也在磋商之中。《韩印(度)自由贸易协定(FTA)》提出了第一阶段开放方案，《韩欧盟(EU28国)自由贸易协定(FTA)》则对三个阶段的开放方案进行协商。《韩东盟(ASEAN)自由贸易协定(FTA)》预计依据准互惠原则进行第一和第二阶段的开放协商。
目前《韩美自由贸易协定(FTA)》和《韩东盟贸易自由协定(FTA)》正在等待国会批准。以《美自由贸易协定》为例，韩国法律市场应在协定生效后5年内分三个阶段进行开放。在韩美自由贸易协定生效的同时开始的第一阶段开放中，允许美国法律顾问从事有关“美国法律及美国缔结的条约、普遍承认的国际习惯法”的咨询及美国律师事务所在韩国设立分所。《韩美自由贸易协定》生效后2年内开始的第二阶段开放中，允许美国律师事务所和韩国律师事务所之间提供业务协助，从第二阶段开始韩美两国的律师事务所可以共同受理存在韩国法律和美国法律适用争议的案件和分配收益。实事上等于打开了美国律师事务所受理韩国内案件的大门。《韩美自由贸易协定》生效后5年进行的第三阶段开放中允许美国律师事务所和韩国律师事务所进行合伙(同业)，而且具备一定条件的合伙(同业)律师事务所可以雇佣韩国内律师。[4]
四、韩国应对法律市场开放采取的措施
事实上由于韩美自由贸易协定(FTA)和韩东盟自由贸易协定(FTA)迟迟未能获得国会批准，外国律师真正开始在韩国从事业务活动仍尚待时日。但韩国法律界已经认识到法律市场开放后将可能遭受到的冲击。以法国和德国为例，1970年代法国法律市场开放后，英美国家的律师事务所大举占领法国的律师事务所业务领域，法国前25位律师事务所中，法国本土律师事务所仅有4家。1998年德国法律市场开放前，德国有500多家律师事务所约5万多名律师从事法律服务活动，但法律市场开放后，德国10大律师律师事务所中，英美国家的大型律师事务所就有8家。[5]
